Slava735
Вы там писали про НК, мол почитайте его и все поймете. А можно конкретную статью из НК? Просто по долгу службы чуть ли не каждый день читаю но нигде не видел, что банк должен предоставлять в налоговую инфу по оборотам (даже физ лиц, не говоря уже про юриков) больше 150 т.грн. Если не трудно статьи из Закона о держфинмониторинге в которой речь тоже про те же 150 тис. грн. оборота по банковским счетам.
Для общего познания: Вы где преподаете? Вы только преподаете (в смысле вы теоретик или практик)?
Вы все так много голословно пишите....... Хоть кто нибудь дайте статью, хоть одну в которой про это сказанно из любого ДЕЙСТВУЮЩЕГО законодательного акта.
Ну если Вы внимательно читали Закон"Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму", то там есть такое:
Стаття 5. Система та суб'єкти фінансового моніторингу
1. Система фінансового моніторингу складається з двох рівнів - первинного та державного.
2. Суб'єктами первинного фінансового моніторингу є:
1) банки, страховики (перестраховики), кредитні спілки, ломбарди та інші фінансові установи; ну и т.д.
Статья 6.
2. Суб'єкт первинного фінансового моніторингу зобов'язаний:
1) стати на облік у Спеціально уповноваженому органі як суб'єкт первинного фінансового моніторингу та у разі припинення своєї діяльності повідомити про це Спеціально уповноважений орган у визначеному Національним банком України для банків та Кабінетом Міністрів України для інших суб'єктів первинного фінансового моніторингу порядку;
2) здійснювати ідентифікацію та вивчення клієнта у випадках, установлених законом;
3) забезпечувати виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу, до початку, у процесі, в день виникнення підозр, після їх проведення або при спробі їх проведення чи після відмови клієнта від їх проведення;
4) забезпечувати у своїй діяльності управління ризиками щодо легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму та розробляти критерії ризиків;
5) забезпечувати реєстрацію фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу, не пізніше наступного робочого дня з дати їх виявлення;
6) повідомляти Спеціально уповноважений орган про:
а) фінансові операції, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу, - протягом трьох робочих днів з дня їх реєстрації або спроби їх проведення;
б) фінансові операції, що підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу, якщо є достатні підстави підозрювати, що вони пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, - у день виникнення підозр, але не пізніше ніж через десять робочих днів з дня реєстрації таких операцій або спроби їх проведення;
Ну и опять же - и так далее....
Статья 8
Заходи, що здійснюються спеціально визначеними суб'єктами первинного фінансового моніторингу
1. Виконання обов'язків суб'єкта первинного фінансового моніторингу забезпечується адвокатами, нотаріусами, особами, які надають юридичні послуги, аудиторами, аудиторськими фірмами, фізичними особами - підприємцями, які надають послуги з бухгалтерського обліку, якщо вони беруть участь у підготовці і здійсненні правочину щодо:
купівлі-продажу нерухомості;
управління активами клієнта;
управління банківським рахунком або рахунком у цінних паперах;
Сорри, копировать надоело, читайте сами:
http://zakon.nau.ua/doc/?uid=1088.77.9&nobreak=1
http://www.profiwins.com.ua/uk/letters-and-orders/finmonitor.html
Это ДЕЙСТВУЮЩИЕ законодательные акты?
Ну и еще немного.
Банк без проблем предоставит ЛЮБУЮ интересующую любой фискальный гос.орган информацию, можете не сомневаться. И ставить в известность клиентов вовсе не обязан, да и не станет.
Ну а по поводу НК - вы его ежедневно читаете, разделы 2 и 4 на какие мысли Вас натолкнули? Так, спрашиваю любопытства ради.
Ну а лично о себе - пусть это останется нашей маленькой тайной, ладно?
